今年四月時，德國財長修伯勒（Wolfgang Schäuble）與法國財長莫斯科維西（Pierre
Moscovici）曾聯名投書歐盟執委會，呼籲執委會應執全球反洗錢運動之牛耳，採取「適當的危機處理手段」，遏止罪犯及不法洗錢人士經由空頭公司將非法資金漂白。然而最近歐盟部長理事會正密集審議歐盟反洗錢法案：歐洲公司須註冊其「收益者」—即「實益擁有人」—的獲利資金流向，卻傳出德國代表投反對票。
歐盟欲推動反洗錢法，但為何德國要反對？
photo credit: www.lto.de/recht/hintergruende/h/neues-geldwaeschegesetz-verstoesse-gegen-meldepflichten-werden-teuer
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真正實益擁有人隱身幕後
然而目前並無相關法條規定企業必須登記，因此真正的實益擁有人可隱身幕後，繼續經由空頭公司獲利，在德國亦是如此。若企業在當地金融機關註冊，實有者會是公司股東，而如果是外商公司，則不會顯示實有者的名字。由於此項法律漏洞，在
「租稅正義聯盟（Tax Justice Network，TJN）」（*譯注）的排名中，德國的「金融保密指數（德文：Schattenfinanzindex，英文：Financial Secrecy Index，FSI）」名列前茅。
德國聯邦刑事局副局長菲得勒（Sebastian Fiedler）表示，資訊隱匿「為洗錢及非法避稅等相關調查毫無進展的主因」。菲得勒也指出，向外國尋求司法合作往往「曠時費力」或甚至徒勞無功。但若要打擊洗錢行為，獲得實益所有人的資料是「最重要的目標」。
法國、義大利、英國、及西班牙亦有相同想法。他們呼籲歐盟將獲益者的登記義務寫進法案。然而根據一份歐盟部長會議流出的「機密」文件，德國代表卻不同意此案。根據德國駐布魯塞爾的會議記錄員透露，修伯勒認為「對企業來說，保存這些數據的成本過高，且維持品質和後續追蹤也極為困難」。（編譯：Wendy、Ku）
*譯注：
「租稅正義聯盟」是由國際金融專家組成的非營利組織，致力打擊非法避稅及洗錢行為。
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原文網址：http://www.tagesspiegel.de/wirtschaft/eu-geldwaescherichtlinie-schonzeit-fuer-das-paradies/8862142.html
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